Пояснювальна записка
про виконання бюджету м.Селидове за І квартал 2015 року
Результати виконання доходної частини власно-міського бюджету
За І квартал 2015 року до бюджету м.Селидове з урахуванням трансфертів з державного бюджету надійшло 44 535 144,50 грн. податків, зборів та інших обов’язкових платежів, що складає 24,0% показників річного розпису на 2015 рік. До бюджету міста надійшло доходів на 6 834 781,56 грн. (або на 18,1%) більше, ніж за відповідний період 2014 року.
Без врахування трансфертів з державного бюджету надходження доходів за І квартал 2015 рік склали 12 039 562,94 грн., або 20,5% до річних показників. При цьому, надходження до загального фонду за звітний період склали 9 619 726,16 грн. (17,7% річного розпису на 2015 рік). Проти відповідного періоду 2014 року надходження до загального фонду збільшились на 3 422 296,20 грн. (або на 55,2%) Доходи спеціального фонду за звітний період складають 2 419 836,78 грн., що на 238 065,37 грн. більше (або на 10,9%), ніж за відповідний період 2014 року.
У загальному обсязі доходів, що надійшли до бюджету м.Селидове за І квартал 2015 року базова дотація складає 461 100 грн. (25% до річного розпису на 2015 рік); субвенція на здійснення програм соціального захисту населення – 32 003 572,56 грн. (25,7%); інші субвенції – 30,9 грн. (8,6%); освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 6 447 033,34 грн. (20,4%); медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 8 272 900,0 (22,2%).
Найбільшу питому вагу у загальному фонді місцевого бюджету складає податок на доходи фізичних осіб – 82,5%. За звітний період надійшло 7 935 370,20 грн. зазначеного податку, що складає 16,3% до річного розпису на 2015 рік.
Надходження по місцевим податкам за І квартал 2015 року склали 1 053 139,64 грн. (23,4% до річного розпису на 2015 рік), з яких:
- податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості - 275,38 грн.,
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості - 5 608,27 грн.;
- плата за землю - 463 314,91 грн. або 22,8% до річного розпису на 2015 рік. До відповідного періоду минулого року спостерігається зменшення надходжень на 78 464,63 грн., або на 14,5%.;
- транспортний податок з юридичних осіб надходження склали 12 500,0 грн.;
- збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності, що справлявся до 1 січня 2015 року 10 950,0 грн.;
- єдиний податок за І квартал 2015 року складає 560 491,08 грн. або на 23%.
Виконання видаткової частини бюджету
м.Селидового за І квартал 2015 року
Видаткова частина бюджету м.Селидового за І квартал 2015 року виконана у сумі 45 095 819,92 грн. на 24,1% до уточненого плану на 2015 рік, у тому числі по загальному фонду у сумі 42 342 995,33 грн., або 23,5%, по спеціальному фонду 2 252 824,59 грн., або 49,4%; до минулого року видатки збільшені на 12,8%, у т.ч. по загальному фонду на 9,4%, по спеціальному фонду збільшено на 78,8%.
83,5% видатків загального фонду місцевого бюджету з урахуванням цільових трансфертів спрямовано на утримання установ і здійснення заходів у галузях освіти, охорони здоров’я, соціального захисту та програм соціального забезпечення, культури, фізичної культури та спорту.
Виконання видаткової частини загального фонду бюджету м.Селидового по структурі є таким:
- освіта – 8 862 587,28 грн. на 17,1%
- охорона здоров’я – 7 625 993,13 грн. на 16,5%
- соціальний захист – 17 761 362,06 грн. на 30,5%
- культура – 1 071 870,86 грн. на 16,2%
- фізкультура та спорт – 438 697,59 грн. на 19,7%
На фінансування житлово-комунального господарства спрямовано 664 880,68 грн. або 41,5% від уточненого плану на 2015 рік.
У структурі видатків загального фонду бюджету м.Селидового без субвенцій цільового характеру у поточному році найбільшу питому вагу займають видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 78,1% (16 920,0 тис.грн.), оплата за спожиті енергоносії – 13,2% (2 869,0 тис.грн.), продукти харчування та медикаменти – 2,3% (493,6 тис.грн.), інші видатки – 6,4% (1 386,9 тис.грн.).